西安市灞桥区2018年财政预算调整方案的报告

2018年10月24日在区第十七届人大常委会第13次会议上

灞桥区财政局局长 王志强

区人大常委会：

我受区人民政府委托，对照西安市灞桥区第十七届人民代表大会第三次会议关于西安市灞桥区2018年财政预算的决议，结合我区预算执行情况，向本次会议报告我区2018年财政预算调整方案，请予审议。

一、一般公共预算调整事项

（一）区级一般公共预算收入调整建议

十七届人大第三次会议批复的一般公共预算收入为205205万元，今年财税部门不断加强协作，通过深入开展综合治税，大力清缴土地增值税，积极推进“控税引税”等工作，加之今年房地产市场活跃，税收收入增幅超出年初预期增幅，因此对一般公共预算收入科目之间进行增减调整，税收收入调增25912万元，非税收入调减25912万元，调整后全年财政一般预算收入仍为205205万元。

（二）区级一般公共预算支出调整建议

1、区本级财力安排支出调整情况

十七届人大第三次会议批复的一般公共预算支出为231827万元，因全区城乡社区建设、脱贫攻坚及目标奖提标等事项，预计增加区级一般公共预算支出65574万元（其中主要有：向基投公司注资15000万元；交通局“两路三化”工程9259万元；灞河新区管委会灞丰二路等道路项目4000万元；科技园灞河生态湿地公园二期左岸生态项目3300万元；灞河新区管委会市政及基建项目2509万元），同时调减年初预留增人增资、清退原机关事业单位养老保险改革试点期间个人养老金等预留资金20172万元，增加的支出通过调入及其他各类资金实现收支平衡，故建议将区级财力安排的一般公共预算支出需要调增45402万元。

2、新增地方政府债券情况

2018年西安市财政局下达我区新增政府一般债券9900万元。按照文件要求，新增债券要用于精准脱贫、生态文明建设和环境保护、棚户区改造、农村公路等公益性资本支出项目。结合我区实际，我区新增政府一般债券9900万元全部用于灞河左岸四村棚改项目。

3、上级专款情况

上级下达各类专项资金预计增加支出31581万元，主要用于教育、社会保障、医疗卫生、农田水利等各类涉及民生事项。

区第十七届人大三次会议批准的2018年我区一般公共预算支出为231827万元，因上述增支事项，预计全年一般公共预算增支86883万元，建议将我区2018年一般公共预算支出调整为318710万元。

按现行财政体制计算，2018年一般公共预算收入205205万元，加上上级补助收入184522万元，调入政府性基金47000万元，减去上解上级支出118017万元后，计算出当年一般公共预算财力为318710万元，全部安排支出，当年收支平衡。

二、政府性基金收支调整事项

（一）政府性基金收入调整建议

十七届人大第三次会议批复的政府性基金预算收入为222347万元，由于省市加大了对土地市场的管控力度，我区土地招拍挂进度有所放缓，导致土地出让收入有所下降，因此根据1-9月份土地出让金及配套费收入情况及后期的土地招拍挂预计情况，经统筹考虑相关增减因素后，建议对政府性基金收入预算调减59002万元，调整后政府性基金收入预算为163345万元。

（二）政府性基金支出调整建议

十七届人大第三次会议批复的政府性基金预算支出为222347万元，根据1-9月份政府性基金支出完成情况及后期支出预计情况，按照“以收定支、收支平衡”的原则，建议对政府性基金支出预算调减59002万元，调整后政府性基金支出预算为163345万元。

三、社保基金收支调整事项

（一）社保基金收入调整建议

十七届人大第三次会议批复的社保基金预算收入为44267万元，今年由于上级将社会保险财政补贴标准提高，社会保险基金预算调增168万元，其中城乡居民基本医疗保险基金收入预算调增73万元，居民基本医疗保险基金收入预算调增95万元，调整后社会保险基金收入预算为44436万元。

（二）社保基金支出调整建议

十七届人大第三次会议批复的社保基金预算支出为45845万元，2018年城乡居民养老保险基金年初预算其他支出3500万元为新筑、新合个人账户资金，今年由于账务清算无法列支，城乡居民养老保险基金支出预算调减3456万元，同时今年居民基本医疗住院费用及大病保险支出调增1726万元，增减相抵后社会保险基金支出预算调减1730万元，调整后社会保险基金支出预算为44115万元。

四、盘活存量资金安排情况

盘活存量资金预计增加支出20336万元，主要用于教育、卫生、农田水利、城乡社区环境以及偿还政府性债务本金及利息。

需要说明的是，因2018年预算正在执行中，第四季度市区上下级结算事项还会大量发生，以上数据均为预计数，待市区结算收尾后，区政府将及时对2018年财政预算执行情况再次向区人大常委会进行汇报。

五、下一步工作安排

(一)培植税源 提高质量。稳步做大基础财源，积极落实招商引资政策，尽快落实重点项目的税收保全措施，从根本上提高税收质量。积极联系税务部门，做好“控税引税”工作，加强税源管控，提升财政收入质量。加大对重点企业和项目税源的跟踪分析，摸清财源财力底数，规范纳税缴费行为，保证全年工商税收任务圆满完成。

(二)加快支出 改善民生。密切关注预算执行情况，通过“追赶超越”推进会，请年初预算及上级专款执行较好的单位进行经验交流，对执行较差的单位进行通报及督促。发挥人大对部门预算编制执行的监督职能，深化政府改革，加快预算执行进度。进一步优化支出结构，集中财力用于教育、卫生、扶贫和治污减霾等重点社会事业领域和涉及人民群众切身利益的热点难点问题，确保新增财力的80%用于民生。

(三)强化监管 防控风险。严格落实中央、省市部署的各项财税改革措施，结合区委深化改革各项要求，认真落实区人大对财政工作的各项审议意见，逐步建立编制科学、执行严格、监督有力、绩效考评等各环节有机衔接的预算管理新机制。完善政府投资项目和政府性债务管理机制，严格控制新增债务，继续做好地方政府债券安排及到期债券还本付息工作，在政府债务限额范围内积极向上争取新增债券额度，推进存量债务置换工作，降低融资成本，防范债务风险。

以上是关于财政一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算的调整建议，现提请区人大常委会审议批准。

附件：1.灞桥区2018年一般公共财政预算调整表

2.灞桥区2018年政府性基金预算调整表

3.灞桥区2018年社会保险基金预算调整表

相关附件：2018年预算调整总表.xlsx